|
Р. І. Тиркало
Банківська справа
Навчальний посібник
Тернопіль
Видавництво «Карт-бланш»
2001
|
Безготівкові розрахунки по вкладу здійснюються тільки за письмовим розпорядженням (дорученням) власника рахунка, які є разовими і довгостроковими. Разові і довгострокові розпорядження на списання сум із рахунків по вкладах оформляються на бланках встановленої форми, у яких повинні бити вказані: - номер рахунка по вкладу; - прізвище, ім'я та по батькові вкладника; - номер поточного рахунка організації, на користь якої перераховуються кошти, її назва та ідентифікаційний код; - назва обслуговуючого банку; - вид платежу; - період платежу; - номер особового рахунка платника в організації - одержувача платежу; - сума платежу; - дата здійснення платежу. Разове розпорядження складається з двох частин - "Доручення вкладника" та "Повідомлення". Зворотна сторона "Доручення вкладника" замінює ордер на списання сум із вкладного рахунка, а "Повідомлення" призначається організації, на користь якої списується платіж. Довгострокове розпорядження вкладник оформляє власноручно. Працівник установи банку, відповідальний за виконання довгострокових доручень вкладників, у день строку платежу слідкує за своєчасним їх оформленням та проведенням: - на підставі довгострокового доручення заповнює разове доручення окремо за кожним видом платежу; - проводить операцію списання по особовому рахунку вкладника, вказує вид платежу і дату здійснення операції; - проставляє на звороті "Доручення" разового розпорядження залишки по вкладу та процент після списання платежу; - виконує операцію списання згідно з технологією, яка використовується для оформлення операцій по вкладних рахунках фізичних осіб. При разовому списанні вкладник самостійно заповнює бланк разового доручення, в якому обов'язково вказує свою адресу. Отримавши заповнене доручення, працівник установи банку перевіряє його, звіряє підпис зі зразком підпису і виконує операцію, аналогічну з довгостроковими розпорядженнями. Після закінчення операційного дня контролер виводить суми списання із вкладів по видах платежів: - сплата за товари; - квартирна плата і комунальні послуги; - інші списання за послуги нетоварного характеру; - платежі в бюджет (збори, штрафи, податки). Відомості про операції зі списання сум із рахунка по вкладу, які проведені за довгостроковими дорученнями вкладника, записуються в ощадну книжку при першому її поданні або надаються вкладникові у вигляді виписки по рахунку. За згодою вкладника кілька операцій можуть бути записані в ощадну книжку загальною сумою. При наданні вкладником доручення на перерахування суми на користь організації, поточний рахунок якої знаходиться в даній установі банку, на суму, яка списується по вкладу, складається разове доручення, виписується меморіальний ордер на зарахування і сума зараховується на поточний рахунок організації в установленому порядку. В цьому випадку повідомлення разового доручення приєднується до поточного рахунка і додається до виписки. |